안녕하세요,
원택스 세무회계 대표 세무사 최주희입니다 😊
최근 상담을 하다 보면
“부모님이 집을 제 명의로 바꿔주신다는데, 세금은 얼마나 나오나요?”
“현금으로 자녀에게 증여하면 신고 안 해도 되나요?”
이런 질문을 자주 받습니다.
결론부터 말씀드리면, 증여는 무조건 국세청에 다 보이는 거래이고, 세금(증여세)을 반드시 고려해야 합니다.
증여세 기본 구조
증여란?
대가 없이 무상으로 재산을 이전하는 것
현금, 부동산, 주식, 채권, 심지어 채무 면제까지 모두 포함됩니다.
증여세 계산 공식은 다음과 같습니다:
증여세 = (증여재산가액 – 공제금액) × 세율 – 누진공제
증여재산공제 (누구에게 받느냐에 따라 다릅니다)
관계
공제 금액
적용 기간
배우자
6억 원
10년
성인 자녀 (만 19세 이상)
5천만 원
10년
미성년 자녀
2천만 원
10년
부모 → 자녀 외 친족
1천만 원
10년
예) 부모가 성인 자녀에게 1억 원을 증여한 경우
공제: 5천만 원
과세표준: 5천만 원
세율: 10% → 5백만 원 납부
증여세 절세 포인트
1️⃣ 10년 단위 공제 활용
→ 자녀가 성인이라면 10년마다 5천만 원씩 증여 가능!
2️⃣ 현금보다 부동산·주식 증여가 유리할 수도
→ 부동산은 시가보다 낮은 기준시가로 증여세 계산이 가능할때도 있어요
→ 주식은 저가일 때 미리 증여하면 향후 가치상승분 절세 가능
3️⃣ 부채와 함께 증여(부담부 증여)
→ 예: 시가 5억 원 아파트, 대출 3억 원 → 실제 증여가액은 2억 원
→ 다만, 대출 승계분에 대해선 양도소득세도 발생할 수 있어 주의 필요
4️⃣ 증여세 신고는 꼭 해야 가산세 방지
→ 증여세 신고·납부 기한: 증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내
→ 신고를 안 하면, 추후 가산세(무신고가산세 + 납부불성실가산세) 폭탄 위험
🚨 자주 하는 오해
❌ “현금으로 주면 국세청이 모른다?”
👉 은행 계좌이체, 현금 입출금 내역 모두 확인 가능합니다.
❌ “부모님 집을 그냥 제 이름으로 돌리면 된다?”
👉 증여세뿐 아니라 취득세(3.5~12%)도 부담해야 합니다.
❌ “가족끼리 주고받는 거니까 신고 안 해도 된다?”
👉 가족 간 거래일수록 국세청은 더 엄격히 확인합니다.
📌 결론
증여는 단순히 "재산을 주는 행위"가 아니라,
세금·가족 재산 설계·상속 문제까지 연결된 중요한 절세 전략입니다.
👉 10년 단위 공제, 증여 시점, 재산 종류에 따라 세금 차이가 수천만 원 날 수 있습니다.
👉 증여를 고민 중이라면 반드시 전문가와 상담 후 진행하셔야 합니다.
원택스 세무회계
기장·법인설립·상속증여·양도소득세까지 대표님 상황에 맞는 세무 솔루션을 제공합니다.
www.wontax.kr
📞상담 문의
원택스 세무회계
대표 세무사 최주희
☎ 02-555-9107
✉️ wontaxlaw@naver.com
🏢 서울 송파구 올림픽로32길 32, 유인빌딩 4층
[출처] 송파구세무사, 증여세의 기본과 절세 전략|작성자 원택스세무회계